Duurzaamheid en Milieu

Duurzaamheid en Milieu

De lasten en baten van het programma zijn hieronder weergegeven.

Toelichting

Budgetoverhevelingen

We stellen de volgende budgetoverhevelingen voor:

Energietransitie
In de decembercirculaire 2019 is een aantal budgetten gelabeld voor energietransitie. De uitvoering hiervan loopt door in 2022.

Tussen de programma's

Organisatiekosten
Voor een toelichting verwijzen wij naar de toelichting in programma 1 onder "Organisatiekosten (salarissen exclusief CAO verhoging)".

Overig

Riolering/WRP
We rekenden minder overheadkosten toe aan het WRP (Water rioleringsplan) want we hadden in 2021 lagere organisatiekosten door vacatures en minder inhuur. In 2021 waren er 2 nieuwe vacatures binnen het WRP. Deze vacatures zijn tot op heden door de krapte op de arbeidsmarkt niet ingevuld. Deels is er werk extra uitbesteedt aan adviesbureaus en deels is het werk doorgeschoven naar 2022.
Met het temporiseren van projecten ontstaan er geen noemenswaardige risico’s binnen ons areaal voor wat betreft onderhoud en beheer.

Afval
Er is een nadeel van 34.000 euro. Dit komt voornamelijk door een lager BTW-voordeel op inzameling van huishoudelijk afval.

Milieubeheer
In tegenstelling tot de Tweede Bestuursrapportage zijn de leges milieu nog hoger dan verwacht. Op de totale inkomsten van milieubeheer is hierdoor een eenmalig voordeel van 6.000 euro gerealiseerd.
Verder zijn de verwachtte uitbestede werkzaamheden en de proces en gerechtskosten rondom de Golfbaan minder snel gestegen dan in de 2e burap was voorspeld en is er een restant van 37.000 euro. Daar tegenover staat wel dat er meer uren besteed zijn door de ODR op dit dossier met een nadelig resultaat van 30.000 euro. De totale post Milieubeheer heeft per saldo een positief resultaat van 13.000 euro.

Regeling Reductie Energiegebruik (RRE)
Voor het realiseren van de verduurzaming van woningen heeft het Energieloket namens de gemeente (die optreedt als penvoerder voor andere regiogemeenten) de RRE-regeling uitgevoerd. Dit is een specifieke uitkering die wordt verantwoord volgens de SiSa-methodiek (Single Information Single Audit). Bij de accountantscontrole is gebleken dat de wijze waarop het Energieloket de uitvoering van de regeling heeft geadministreerd (het aantal uitgevoerde maatregelen, te weten circa 11.000) en de wijze waarop volgens de SiSa verantwoord moet worden (het aantal woningen, te weten circa 7.400) niet overeenkomt. Om die reden kan de accountant geen verklaring van rechtmatigheid over deze regeling afgeven.
Ten tijde van de uitvoering van de regeling was de definitieve SiSa-verantwoordingsmethodiek nog niet bekend. Het Energieloket heeft hierover tussentijds contact gehad met het Ministerie: vanuit het Ministerie is bij landelijke bijeenkomsten en per e-mail de indruk gewekt, dat de wijze waarop het Energieloket geadministreerd heeft, voldeed. Dit blijkt niet het geval en resulteert in een terugbetalingsverplichting van ruim 203.000 euro (van de 871.000 euro subsidie die verstrekt is) aan het rijk. Het geld is door het Energieloket echter wel ingezet voor concrete verduurzamingsmaatregelen. Wij gaan bij het Ministerie bezwaar aantekenen tegen de terugbetalingsverplichting. Overigens hebben meerdere energieloketten in het land dit probleem.

Lijkbezorgingsrechten
In 2021 is er ruim 42.000 euro meer aan grafrecht geïnd omdat er meer grafrechten zijn uitgegeven en verlengd.

Voorziening beheerplan Begraafplaatsen
De enorme prijsstijgingen hebben ook invloed op de kosten van de beheerplannen. Vanuit de wet- en regelgeving moet de bijbehorende voorziening toereikend zijn om alle kosten te kunnen dekken. Bij de doorrekening van de voorziening hebben we dus ook rekening gehouden met de prijsstijgingen. Dit resulteert in een extra dotatie in de voorziening begraven van ongeveer 14.000 euro.