Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke vernieuwing

Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke vernieuwing

De lasten en baten van het programma zijn hieronder weergegeven.

Toelichting

Budgetoverhevelingen

We stellen de volgende budgetoverhevelingen voor:

Bouwtoezicht
Door de raad zijn middelen beschikbaar gesteld voor de overdracht van werkzaamheden van de ODR naar de gemeente. Het betreft hier een meerjarig project, waarvan de werkzaamheden nog doorlopen in 2022 en 2023. De niet bestede middelen van 344.000 euro worden ingezet voor deze werkzaamheden.

Omgevingswet
De raad heeft in 2019 middelen beschikbaar gesteld voor de implementatie van de Omgevingswet. Het betreft hier een implementatietraject dat gebaseerd is op eerdere besluiten door de raad (uitgangspunten Omgevingswet en uitgangspunten Omgevingsvisie) en een meerjarig karakter heeft. De niet bestede middelen van 1.141.000 euro worden ingezet voor deze werkzaamheden. De raad informeren we middels de bestuursrapportages over de voortgang van de implementatie.

Tussen programma's

Voorbereidingskredieten herontwikkeling
In de tweede bestuursrapportage zijn voorbereidingskredieten beschikbaar gesteld voor de Herontwikkeling Leijenburgplein Heukelum ( 20.000 euro) en Centrumplan Haaften (35.000 euro).
Van deze kredieten is in totaal 16.250 euro uitgegeven. Deze projecten worden gedekt uit de algemene reserve. Doordat deze projecten net zijn gestart, is er binnen dit programma een voordeel van 38.750 euro en op Programma 10 een nadeel aangezien dit bedrag niet onttrokken wordt aan de algemene reserve.

Organisatiekosten
Voor een toelichting verwijzen wij naar de toelichting in programma 1 onder "Organisatiekosten (salarissen exclusief CAO verhoging)"

Overig

Ruimtelijke Ordening
In 2021 zijn er als gevolg van grote woningvraag en het vastgestelde beleid meer (principe)verzoeken voor bouwinitiatieven behandeld. Dit leidde tot een positief verschil van 72.000 euro aan legesopbrengsten. Op de opbrengsten van het faciliterend grondbeleid (het zogenaamde kostenverhaal) is een positief verschil van 58.000 euro gerealiseerd. Omdat er 14.000 euro minder is uitgeven aan externe advieskosten, is er per saldo een voordeel van 144.000 euro.

Omgevingsvergunningen
Het voordeel op de legesinkomsten  is 131.000 euro. De hogere legesinkomsten houden vooral verband met het hoge aantal bouwaanvragen.
Er is een nadeel van 241.000 euro op bouwonderdeel van het werkprogramma ODR. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn:

• 46% meer vergunningaanvragen dan begroot, waaronder diverse grote en complexe aanvragen.
• 34% meer handhavingszaken dan begroot, waaronder een aantal langlopende en complexe handhavingsdossiers

Per saldo is er een nadeel van 108.000 euro op het product omgevingsvergunning.

Grondexploitaties - woningbouw
Het voordelige saldo van de grondexploitaties-woningbouw bedraagt afgerond 3.536.000 euro. Dit bestaat uit een voordeel op enkele complexen waar we (tussentijds) winst namen en een voordeel als gevolg van de vrijval van de in het verleden genomen verliezen op andere complexen. Het gaat om de volgende winstnemingen en verliesvoorzieningen:

Grondexploitatie (tussentijdse) winstnemingen
In 2021 is er sprake van de volgende (tussentijdse) winstnemingen:

Bij winstgevende complexen schrijft het BBV voor dat op basis van de voortgang van de gemaakte kosten en opbrengsten er tussentijds winst moet worden genomen.
Voor Herwijnen Oost wordt in totaliteit een winst verwacht van ruim 1,25 miljoen euro. Omdat de voortgang ongeveer 69,7 procent is, moet er tussentijds een winst worden genomen van 870.175 euro. In de jaren 2016 t/m 2020 heeft reeds een winstneming plaatsgevonden van 800.611 euro, zodat de tussentijdse winstneming in 2021 69.564 euro bedraagt.
In 2021 is Het Hoge Land III afgesloten met een winst van 2.425.204 euro. Tussentijds is tot en met 2020 al een winst van 2.120.147 euro genomen, zodat in 2021 nog een winst van 305.057 euro wordt gerealiseerd.

Grondexploitatie actualisatie verliesvoorziening
Aan de reeds gevormde verliesvoorzieningen voor de verschillende complexen valt in 2021 per saldo ongeveer 129.000 euro vrij ten gunste van de algemene middelen. In de begroting werd rekening gehouden met een (extra) toevoeging van 3.032.000 aan de verliesvoorzieningen. Deze toevoegingen en vrijval bestaan uit de volgende onderdelen:

De verliesvoorzieningen zijn gebaseerd op de zogenaamde Netto contante waarde (NCW). Dit houdt in dat aan de voorziening jaarlijks 2 procent rente moet worden toegevoegd zodat de voorziening aan het eind van de looptijd van het betreffende complex voldoende is om de resterende nadelige eindwaarde op te vangen.  Bij de tweede bestuursrapportage is daarnaast besloten om ruim 2,6 miljoen euro extra toe te voegen in verband met tekorten in de complexen Slingerbos en Molenblok. In principe zou er een bedrag van ruim 3 miljoen euro aan de verliesvoorzieningen moeten worden toegevoegd. In werkelijkheid valt een bedrag van 129.000 euro vrij van de verliesvoorziening. Het voordelig verschil van 3.161.000 euro wordt veroorzaakt door inhoudelijke aanpassingen van de kosten en opbrengsten van de diverse verliesgevende complexen. Voor een nadere toelichting verwijzen we naar de paragraaf Grondbeleid.

Grondexploitatie - woningbouw (niet toerekenbare kosten)
Niet alle (ambtelijke) kosten die gemaakt worden voor de grondexploitatie kunnen worden toegerekend aan de complexen, omdat er binnen deze complexen onvoldoende ruimte hiervoor is.
In 2021 kunnen de volgende lasten niet worden toegerekend aan de complexen. Dit betreft algemene kosten die niet specifiek betrekking hebben op een complex:

Grondexploitatie - woningbouw (lagere kosten na afsluiting complex)
In de jaarrekening 2020 is het complex De Eng II afgesloten. Hierbij is er rekening gehouden met nog te maken kosten van in totaal 35.000 euro. In werkelijkheid zal dit naar verwachting ruim 94.000 euro worden, waardoor er in 2021 een nadeel van 58.972 euro is.